2009-06-29 一
——*ST美雅（000529）发行股份购买资产：确保重组完成后每股净资产达到面值一元以上
广东美雅集团股份有限公司今天公告《非公开发行股票发行情况报告书》，披露：
[基本情况]
发行价格及定价依据
每股发行价格：2.15 元。
定价依据：
A、依据《重组管理办法》，本次发行股份购买资产的股票发行价格应不低于董事会决议公告日前20 个交易日公司股票交易均价。公司2006 年5 月15 日暂停交易前20 个交易日的均价为：
停牌前20 个交易日均价＝决议公告日前20 个交易日交易总额/同期交易总量＝9,074.00 万元/10,113.79 万股
＝0.90 元/股。
B、依据重组完成后，公司每股净资产达到面值1元以上的原则，即：发行价格≥拟购买资产评估值/（重组完成后公司净资产－现股本总额）
≥402,640,085.30 元/（587,042,565.85 元－396,515,872 元）
≥2.11 元/股
说明：①重组完成后公司净资产取自广东大华出具的《假定2006 年1 月1日已完成资产重组粤美雅模拟编制的两年又一期备考合并财务报表的审计报告》（深华〔2008〕股审字378 号）。②拟购买资产评估值为广东联信出具的联信评报字2008 第A0491 号、A0492 号、A0493 号《评估报告》合计值。
C、为有利于公司提高资产质量，提升公司发展潜力，保护中小股东利益，经交易双方协商，最终确定发行价格为2.15 元/股，较停牌前20 个交易日均价0.90 元/股溢价138.88%。
本次发行股份购买资产的认购方为广弘公司。广弘公司为本公司的控股股东。因此，公司发行股份购买资产构成关联交易。广弘公司以其合法持有的广弘食品100%股权、广丰农牧85.78%股权、教育书店100%股权认购本次发行的股票。此三份股权经广东大华审计后备考合并报表账面价值为189,180,360.68 元（深华〔2008〕专审字377 号），经广东联信评估后价值合计为402,640,085.30 元（联信评报字2008 第A0491 号、A0492 号、A0493 号），权益增值额为213,459,724.62 元，评估溢价112.83%。